Deberían redactarse Actas de Directorio TRIMESTRALES, (y por lo menos una convocatoria a una asamblea ordinaria anual).

Si el Directorio es de 1 a 5 titulares, puede ser unipersonal, (1 Presidente y 1 Director Suplente) y las actas se formalizan con la presencia del Presidente que resuelve solo. Es importante que NO firme el Director Suplente (ya que la Afip podría considerar que actúa como “titular” y exigirle que también tribute como autónomo).

Lo normal es que el quórum sea de la “mayoría absoluta de los integrantes”, y que las decisiones deban ser tomadas por “mayoría de los presentes”, pero hay que REVISAR el estatuto por si estuvieran “agravados”.

Para la redacción del acta, se hacen las siguientes sugerencias:

1) Directorio unipersonal:

ACTA DE DIRECTORIO No. **.-

En la ciudad de Buenos Aires, a los ** días del mes de ** de **, siendo las ** horas, se formaliza en la sede social sita en la calle ** número **, piso **, unidad “**” de esta ciudad, el acta de directorio unipersonal de “**”, con la presencia del Presidente y único director titular señor **.- Abierta la sesión toma la palabra el señor Presidente quien manifiesta que el motivo de la presente acta es **

Se aprueba todo por unanimidad.- Sin más asuntos que tratar, se levanta la sesión firmando el Presidente y único director titular de conformidad.-

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(firma, nombre completo, y cargo de PRESIDENTE)

2) Directorio pluripersonal (2 o más directores titulares):

ACTA DE DIRECTORIO No. **.-

En la ciudad de Buenos Aires, a los ** días del mes de ** de **, siendo las ** horas, se reúnen en la sede social sita en la ** Avenida / calle ** número **, piso **, unidad “**” de esta ciudad, en número de ** los directores de “**” que firman al pie, bajo la Presidencia de su titular señor **, y la presencia del Vicepresidente ** y de los Directores titulares **, **, **.- Abierta la sesión toma la palabra el señor Presidente quien manifiesta se hallan presentes directores que otorgan quórum legal y estatutario suficiente para sesionar (** de ** directores titulares), y que el motivo de la presente reunión es **

Se aprueba todo por unanimidad.- Sin más asuntos que tratar, se levanta la sesión firmando los presentes de conformidad.-

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(firmas, con el nombre de cada director, y su cargo).

CONVOCATORIA:

Si se prevé que sesionará como “asamblea unánime”, se puede prescindir de la publicación de la convocatoria, pero no del acta de directorio que convoca.- Se puede convocar para el mismo día, respetando la secuencia de horarios: 1) directorio, 2) cierre del registro de asistencia, y 3) asamblea:

Por lo expuesto, se formaliza la siguiente CONVOCATORIA: “Convócase a Asamblea General Ordinaria y/ ** Extraordinaria de accionistas de “**”, para el día ** de ** de **, a las ** horas, en la sede social sita en la ** Avenida / calle ** número **, piso **, unidad “**” de esta ciudad, a fin de tratar el siguiente Orden del Día: ** 1) DESIGNACION DE DOS ACCIONISTAS PARA FIRMAR EL ACTA.- 2) … El Directorio.”.- Se resuelve no realizar las publicaciones de convocatoria por haber manifestado los accionistas que sesionarían en carácter de asamblea “unánime”, conforme al artículo 237 último párrafo de la Ley 19.550.- Se aprueba la moción por unanimidad.- Sin más asuntos que tratar, se levanta la sesión firmando ** /el Presidente y único Director titular, ** / los presentes, de conformidad.-

Escribano Adrián Comas.